תולדות הבנקאות החשאית בשוויץ
חשבונות בחו”ל הם די נושא השבוע. הם כבר מזמן מקלט לעשירים ומפורסמים. העברת הכספים לחשבון בנק בינלאומי נחשבת לסמל סטטוס, נוכח כמה מעטים מסוגלים לעשות זאת.
אולם המערכת הפיננסית של מדינה אחת גבוהה יותר מכל אחת אחרת. זו המדינה של בנקים בג’יימס בונד, ומדינה שמדיניותה הבנקאית מהווה תכריכים מוגנים וצמודים של מסתורין ותככים..
כולם מכירים את העולם כולו: אם אתה רוצה להסתיר את כספך, אתה פותח חשבון בנק שוויצרי.
להגיע אל הירח עם אלפי שטרות דולר
ההערכה היא כי שליש מכלל הכספים העולמיים המוחזקים בחשבונות מחוץ לארץ נשמרים בשוויץ. ידוע כי בנקים שוויצרים מנהלים בערך 2.7 טריליון דולר.
טריליון הוא מספר גדול שלא ניתן להבחין בו. כדי לנסות ולהביא את זה לפרספקטיבה, דמיין שיש לך הרבה שטרות של $ 1000 וזמן פנוי עוד יותר – אם החלטת לערום את השטרות אחד על השני, תוכל ליצור ערמות גבוהות כל כך:
- מיליון דולר = 4 ס”מ
- מיליארד דולר = גובה 364 רגל
- טריליון דולר = גובה 63 מיילים
לא יכול להיות קל להסתיר את העושר המדהים שכזה, אז איך שוויץ מצליחה לנהל אותו?
חוק סודיות הבנקאות בשוויץ
שוויץ חוקקה את חוקי הבנקאות הפרטית שלהם בשנת 1934 באמצעות החוק הפדרלי לבנקים וחסכונות. החוק עשה זאת לעבירה פלילית של בנק שוויצרי לחשוף את שמו של בעל חשבון. אך זו לא הייתה תחילתה של סודיות בנקאית שוויצרית; החוק רק אוכף מסורת שתחילתה בימי הביניים.
ניתן למצוא חוקי סודיות בנקאית בשוויץ כבר בשנת 1713 כאשר המועצה הגדולה בז’נבה קבעה תקנות המחייבות את הבנקאים לשמור רישום של כל לקוחותיהם אך אסרו על שיתוף מידע עם מישהו פרט ללקוח..
תחת הגנות המוענקות על פי החוק השוויצרי, בנק שוויצרי ולקוחותיו חולקים סודיות דומה לזו שבין רופאים לחולים או עורכי דין ולקוחותיהם..
אנו נפיל את המלך שלך. ואנחנו נראה נהדר עושה את זה.
שחרור חם ושוויצרי שוויצרי
בימיה הראשונים של אירופה המודרנית, שכירי חרב שוויצריים ראויים לציון בזכות שירותם בצבאות זרים, ובמיוחד באלה של צרפת. השוויצרים היו ותיקים ממלחמת מאה השנים ונחשבו לכוח הלוחם האליטה ביותר באותה תקופה. המשמר השוויצרי של הוותיקן הוא שריד למורשת זו.
כאשר השוויצרים חזרו הביתה ממסעות המלחמה שלהם, הם היו צריכים מקום לאחסן את רווחיהם, והקרנות הללו הן שסייעו להקמת בנקים שוויצריים.
בשל אופי מקור הכסף, כלומר חימום חם, שכירי חרב חייבו מערכת בנקאית דיסקרטית כדי לשמור על פרוטותיהם. בהציעה שירות כזה, הבנקים השוויצרים משכו את מנהג החיילים החוזרים.
ישנם הרבה בנקים ותיקים בשוויץ המתוארכים בעידן זה. ווגלין & ושות ‘, שהוקמה בשנת 1741, הייתה הבנק הוותיק ביותר בשוויץ עד 2013, כאשר התחדש מחדש. אבל הינש & Cie ולומברד אודיאר, שניהם נוסדו בשנת 1796, עדיין פתוחים לעסקים.
הניטרליות השוויצרית המפורסמת
הבנקים הוותיקים והמבוססים הללו בשוויץ נעזרו בנייטרליות שוויצרית ובריבונות לאומית שהוכרה זה מכבר על ידי מדינות זרות. היציבות טיפחה סביבה בה המגזר הבנקאי הצליח להתפתח ולשגשג.
שוויץ שמרה על נייטרליות בשתי מלחמות העולם ואינה חברה באיחוד האירופי, והיא גם לא הייתה חברה באו”ם עד שנת 2002, מה שאיפשר לבנקים לפעול ללא כל התערבות חיצונית.
רוח רפאים של בנקאי שוויצרי בעבר, בהווה ובעתיד.
העבר המפוקפק של הבנקאות השוויצרית
השוויצרים גאים מאוד בהיסטוריה שלהם של בנקאות חשאית, ובצדק. אם כי זה הוביל לכך שאשמות העולם משליכות שאיפות.
המפורסמות ביותר היו בירורים על התנהלות בנקים שוויצרים בתקופת גרמניה הנאצית, במיוחד בנוגע לכספים שנגנבו לכאורה מקורבנות השואה. ועדת וולקר הוטלה לחקור את פעולותיהם של בנקים שוויצריים במלחמת העולם השנייה, אך לא מצאה “שום הוכחה להרס שיטתי של רישומי חשבונות קורבנות, לאפליה מאורגנת נגד חשבונותיהם של קורבנות הרדיפה הנאצית או מאמצים אחידים להטות את כספי קורבנות רדיפות הנאצים למטרות פסולות. “עם זאת, היא” אישרה עדות לפעולות מפוקפקות ומרמאות של כמה בנקים בודדים בטיפול בחשבונות של קורבנות. “
המתנה המפוקפק של הבנקאות השוויצרית
מדינות אחרות באירופה התלוננו זה מכבר על הוראות סודיות בנקאית במדינות כמו אוסטריה, ליכטנשטיין, לוקסמבורג ושוויץ עודדו העלמת מס מצד אזרחיהן. הנושא טופל בארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי (OECD) וב- G20. כתוצאה מכך, כמעט כל מדינה הסכימה על הסכמים שיתעקשו להחליף מידע בנקאי במקרים של חשד להעלמת מס.
מחוץ לאירופה, חוק הפטריוט האמריקני משנת 2001 פנה גם הוא לחשאיות בנקאית, שכן ארה”ב ביקשה להעניש טרוריסטים ברחבי העולם על ידי ביצוע מסלולי הכסף שלהם. החוק יצר כללים חדשים רבים בניסיון להביס את הסודיות הבנקאית, כולל רשימה של בנקים מחוץ לארץ שבנקים אמריקאים לא הורשו להעביר להם כסף.
לאחר לחץ רב מצד מדינות אחרות, שווייץ חתמה בסופו של דבר על הסכם בינלאומי במאי 2015. ההסכם מיישר את נהלי הבנקים השוויצריים עם כללי מדינות אחרות, ולמעשה מסיים את הסודיות המיוחדת בה נהנו בעבר לקוחות בנקים שוויצריים..
העתיד המפוקפק של הבנקאות השוויצרית
כתוצאה מהימנעות ממס ומצדי טרור, רבים מההזכויות של לקוחות הבנקים בשוויץ בוטלים.
אך האם הסיבות הלגיטימיות הללו לפרוש את תכריכה של מושג כה רב שנים של סודיות בנקאית? האם יש לאפשר לממשלות גישה למידע הכספי של מישהו, בכל עת שתבחר? כמה לקוחות חפים מפשע קורבן לרדיפה אחר כמה עבריינים?
נראה שלא סביר שהשוויצרים יוותרו על מסורת כזו כל כך בקלות, ודליפת פנמה מראה עד כמה הבנקאות החוייתית החשאית היא עדיין דבר גדול … לעת עתה.